Le secteur financier est un secteur clé pour l’économie d’un pays, mais il est également vulnérable à divers risques pouvant menacer la stabilité financière. C’est pourquoi les autorités de régulation financière ont été mises en place afin de garantir la sécurité et le bon fonctionnement du système financier. En France, l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR) joue un rôle central dans ce dispositif. Découvrez dans cet article les missions, le fonctionnement et les principaux enjeux de cet acteur incontournable de la régulation financière française.
Missions principales de l’ACPR
L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution a été créée en 2010 par la loi du 22 octobre 2010. Elle résulte du rapprochement entre l’Autorité de contrôle des assurances et des mutuelles (ACAM) et la Commission bancaire. L’ACPR a pour principales missions :
- de protéger les clients, assurés, membres et bénéficiaires des organismes soumis à son contrôle : banques, compagnies d’assurances, mutuelles, institutions de prévoyance, etc.
- d’assurer la stabilité financière en veillant à la solidité financière des établissements qu’elle supervise,
- de contribuer au bon fonctionnement des marchés financiers en participant à l’élaboration et à la mise en œuvre de la régulation financière.
Afin d’accomplir ces missions, l’ACPR dispose de plusieurs leviers d’action :
- le contrôle prudentiel: il s’agit de vérifier que les établissements respectent les exigences réglementaires en termes de solvabilité, de liquidité, de gouvernance et de gestion des risques,
- la résolution bancaire et assurantielle: l’ACPR doit préparer et mettre en œuvre des mesures permettant la résolution des difficultés des établissements sous son contrôle en préservant la continuité des services essentiels pour les clients et en limitant le coût pour les contribuables,
- la sanction des manquements: l’ACPR dispose d’un pouvoir disciplinaire lui permettant d’infliger des sanctions aux établissements qui ne respectent pas la réglementation.
Fonctionnement de l’ACPR
L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution est une institution indépendante rattachée à la Banque de France. Elle est composée :
- d’un Collège de supervision, chargé notamment d’autoriser ou non les opérations soumises à l’ACPR et d’examiner les situations individuelles des établissements,
- d’un Collège de résolution, chargé notamment d’établir et maintenir à jour les plans de résolution des établissements,
- d’un Secrétariat général, chargé notamment d’assurer la continuité opérationnelle de l’ACPR et de préparer les décisions prises par ses collèges.
L’ACPR travaille en étroite collaboration avec d’autres autorités, telles que l’Autorité des marchés financiers (AMF), la Banque centrale européenne (BCE) ou encore l’Autorité européenne des assurances et des pensions professionnelles (EIOPA). Elle est également membre du Comité européen du risque systémique (CERS) et participe aux travaux du Conseil de stabilité financière (FSB).
Enjeux actuels pour l’ACPR
L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution fait face à plusieurs défis majeurs :
- la digitalisation du secteur financier: l’essor des technologies financières, ou « fintech », a modifié en profondeur le paysage financier. L’ACPR doit veiller à ce que ces innovations respectent la réglementation en vigueur et ne menacent pas la stabilité financière,
- la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme: face aux nouvelles menaces liées au terrorisme et à la criminalité organisée, l’ACPR doit s’assurer que les établissements sous son contrôle mettent en place des dispositifs efficaces pour identifier et signaler les opérations suspectes,
- la prévention des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance (ESG): l’ACPR est engagée dans la promotion d’une finance durable et responsable. Elle veille à ce que les établissements intègrent les risques ESG dans leur gestion des risques et leur stratégie d’investissement.
De plus, l’ACPR doit constamment s’adapter aux évolutions réglementaires nationales, européennes et internationales. Par exemple, la mise en place du Plan d’action pour la croissance et la transformation des entreprises (PACTE) en France ou encore les nouvelles normes prudentielles bancaires dites « Bâle III » au niveau international.
Conseils pour les professionnels du secteur financier
Afin de se conformer aux exigences de l’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution, voici quelques conseils pour les professionnels du secteur financier :
- mettre en place une gouvernance solide et transparente, incluant un conseil d’administration compétent et impliqué,
- développer une culture du risque au sein de l’établissement, impliquant tous les collaborateurs,
- maintenir une communication régulière avec l’ACPR afin de faciliter le dialogue et la compréhension mutuelle des enjeux,
- être vigilant face aux nouvelles réglementations et anticiper leurs impacts sur l’établissement.
Pour aller plus loin, il peut être utile de se rapprocher d’un avocat spécialisé en droit bancaire et financier afin de bénéficier d’un accompagnement sur-mesure dans la mise en conformité avec les exigences de l’ACPR et la gestion des risques.
L’Autorité de contrôle prudentiel et de résolution est un acteur central de la régulation financière française. Sa mission est de veiller à la stabilité financière, à la protection des clients et au bon fonctionnement des marchés financiers. Face aux défis posés par la digitalisation, la lutte contre le blanchiment d’argent ou encore les enjeux ESG, l’ACPR doit s’adapter constamment pour garantir un système financier solide et résilient.
